Ato COTEPE/ICMS nº 14, de 05.04.2013 – DOU 1 de 21.03.2013
Altera o Ato COTEPE ICMS 09/2008, que dispõe sobre as especificações técnicas para a geração de arquivos da Escrituração Fiscal Digital – EFD.
O Secretário Executivo do Conselho Nacional de Política Fazendária – CONFAZ -, no uso das atribuições que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna público que a Comissão Técnica Permanente do ICMS – COTEPE/ICMS, na sua 193ª reunião extraordinária, realizada no dia 20 de março de 2013, em Brasília, DF,
Resolve:
Art. 1º O parágrafo único do art. 1º do Ato COTEPE ICMS 09, de 18 de abril de 2008, passa a vigorar com a seguinte redação:
“Parágrafo único. Deverão ser observadas as orientações do Guia Prático da Escrituração Fiscal Digital – versão 2.0.12, publicado no Portal Nacional do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED), que terá como chave de codificação digital a seqüência “8d74ddb7634802ad4a601777d1dedc03”, obtida com a aplicação do algoritmo MD5 – “Message Digest” 5″.”
Art. 2º Alterar o Manual de Orientação do Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD, Anexo Único do Ato COTEPE ICMS nº 09/2008, que passa a vigorar com as seguintes mudanças:
I – Incluído o registro C465 na tabela 2.6.1.2 – Bloco C:
| Obrigatoriedade do registro | |||||||||||
| Perfil A | Perfil B | Perfil C | |||||||||
| Bloco | Descrição | Registro | Nível | Ocorrência | Entrada | Saída | Entrada | Saída | Entrada | Saída | |
| C | Complemento do Cupom Fiscal Eletrônico Emitido por ECF – CFe-ECF (código 60). | C465 | 5 | 1:1 | N | O(Se existir C460 e COD_MOD=60) | N | N | N | N | |
II – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C100 para “Documento – Nota Fiscal (código 01), Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota Fiscal de Produtor (código 04), e Nota Fiscal Eletrônica (código 55), Nota Fiscal Eletrônica ao Consumidor Final (código 65)”.
III – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C190 para “Registro Analítico do Documento (código 01, 1B, 04, 55 e 65)”
IV – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C400 para “Equipamento ECF (código 02, 2D e 60)”
V – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C405 para “Redução Z (código 02, 2D e 60)”.
VI – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C420 para “Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (código 02, 2D e 60)”.
VII – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C460 para “Registro dos Totalizadores Parciais da Redução Z (código 02, 2D e 60)”.
VIII – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 2.6.1.2 – Bloco C, do Registro C490 para “Registro Analítico do movimento diário (código 02, 2D e 60)”.
IX – Alterada a redação da coluna “Nível” da tabela 2.6.1.3 – Bloco D, do Registro D195 para “3”.
X – Alterada a redação da coluna “Nível” da tabela 2.6.1.3 – Bloco D, do Registro D197 para “4”
XI – Alterada a redação da coluna “Obrigatoriedade do Registro (Todos contribuintes)” da tabela 2.6.1.7 – Bloco 1, dos Registros 1310, 1350, 1360 e 1370 para “O (Se existir o 1300)”.
XII – Incluídos os documentos fiscais na tabela 4.1.1 – Tabela Documentos Fiscais do ICMS relacionados abaixo:
| Código | Descrição | modelo |
| 60 | Cupom Fiscal Eletrônico CF-e-ECF | 60 |
| 65 | Nota Fiscal Eletrônica para Consumidor Final | 65 |
XIII – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 4.1.2 – Tabela Situação do Documento”, do código 04 para “NF-e, NFC-e ou CT-e denegado”
XIV – Alterada a redação da coluna “Descrição” da tabela 4.1.2 – Tabela Situação do Documento”, do código 05 para “NF-e, NFC-e ou CT-e – Numeração inutilizada”
XV – Alterado o nome do registro C100 para “NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04), NF-e (CÓDIGO 55) e NFC-e (CÓDIGO 65).
XVI – Alterado o nome do registro C190 para “REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E,55 e 65).”
XVII – Alterado o nome do registro C400 para “EQUIPAMENTO ECF (CÓDIGO 02, 2D e 60).”
XVII – Alterado o nome do registro C405 para “REDUÇÃO Z (CÓDIGO 02, 2D e 60)”.
XIX – Alterado o nome do registro C420 para “REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z (COD 02, 2D e 60)”.
XX – Alterado o nome do registro C460 para “DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 02, 2D e 60)”.
XXI – Alterado o nome do registro C490 para “REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02, 2D e 60)”.
XXII – Alterado o Nível hierárquico do registro D195 para “3”.
XXIII – Alterado o Nível hierárquico do registro D197 para “4”.
XXIV – Alterado o Tipo do campo 8 – SUB do Registro D500 para “C”.
Art. 3º Fica acrescentado ao Manual de Orientação do Leiaute da Escrituração Fiscal Digital – EFD, Anexo Único do Ato COTEPE/ICMS 09/08, o seguinte registro:
I – Registro C465: COMPLEMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO EMITIDO POR ECF – CF-e-ECF (CÓDIGO 60)
REGISTRO C465: COMPLEMENTO DO CUPOM FISCAL ELETRÔNICO EMITIDO POR ECF – CF-e-ECF (CÓDIGO 60)
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | TAM | Dec |
| 01 | REG | Texto fixo contendo “C465”. | C | 004 | – |
| 02 | CHV_CFE | Chave do Cupom Fiscal Eletrônico | N | 044 | – |
| 03 | NUM_CCF | Número do Contador de Cupom Fiscal | N | 009 | – |
Observações:
Nível hierárquico – 5
Ocorrência – 1:1
