Blog SPEDNews

Boa tarde!!

De acordo com o ADI 15/2007 Aquisição de bens e serviços de empresa do simples, gera direito ao crédito de PIS/COFINS. Atenciosamente,

Daniela, boa Tarde!

Estamos iniciando um cronograma de curso para o ano de 2012.

A Asis Projetos, Administradora do Sped News, está implemntando para o ano de 2012 o site da Asis Cursos, onde um dos primeiros Cursos trata dos Conhecimentos Básicos do Sped Contábil e demais obrigações Acessórias.

De qualquer forma, caso você tenha alguma dúvida, podemos trocar uma ideia.

Atenciosamente,

Caso você tenha alguma dúvida urgente e queira trocar uma ideia, estamos a disposição.

Michael, bom dia!!

Como assim, seu sped não fecha? Você utiliza o PCR? e não fecha com o que?

Mikael, bom dia!

Conforme informação da RFB para a certificação da EFD poderá ser:
O arquivo da EFD comporta apenas uma assinatura digital. O contribuinte poderá adotar a modalidade que melhor lhe convier: 1) o e-PJ ou e-CNPJ que contenha a mesma base do CNPJ (8 primeiros caracteres) do estabelecimento; 2) o e-PF ou e-CPF do representante legal da empresa no cadastro CNPJ. 3) a pessoa jurídica ou a pessoa física com procuração eletrônica cadastrada no site da RFB. Neste caso, a procuração assina por um estabelecimento.
Atenciosamente,

Mayra, bom dia!

Conforme informação da RFB para a certificação da EFD poderá ser:
O arquivo da EFD comporta apenas uma assinatura digital. O contribuinte poderá adotar a modalidade que melhor lhe convier: 1) o e-PJ ou e-CNPJ que contenha a mesma base do CNPJ (8 primeiros caracteres) do estabelecimento; 2) o e-PF ou e-CPF do representante legal da empresa no cadastro CNPJ. 3) a pessoa jurídica ou a pessoa física com procuração eletrônica cadastrada no site da RFB. Neste caso, a procuração assina por um estabelecimento.
Atenciosamente,

Desta forma entra na DACON como outras receitas, devendo ser incluidas na Ficha 07Alinha02.

Mikael, bom dia!!
Esta recuperação de despesas havia sido provisionada?

Atenciosamente,

Anderson,

no PVA do FCONT se você for no menu ajuda, clicar no conteudo de ajuda F1.
Aparecerá uma tela que tem um icone a esquerda chamado Utilizando o prgrama FCONT.
Clicando nesta informação clique em seguida em Escrituração FCONT e depois Vizualizar recibo de transmissão.
Abrirá uma tela ao lado direito que dá o passo a passo.
Qualquer dúvida estou a disposição

Anderson, bom dia!!

Não entendi bem dua dúvida, você quer saber como obter o recibo de entrega?
Atenciosamente,

Prezado Matias, bom dia!

Na linha 07A/04 você deve informar as receitas financeiras, que estão sujeitas alíquota zero (Decreto nº 5164 de 2004).

Já na linha 07A/02 devem ser informadas as demais receitas, que sofrem tributação, porém, não estão ligadas a atividade da empresa.

No exemplo sitado no manual ajuda da DACON, está demonstrando que o Juros sobre capital próprio (apesar de ser receita financeira, como está excluido do benefício da alíquota zero, conforme demonstra o próprio decreto), deverá ser incluido na inha 07A/02.

Atenciosamente,

Mikael, boa tarde!!

As Receitas financeiras para empresas tributadas pelo lucro presumido, ou seja, receitas cumulativas, devem ser informadas na linha 08A/02 conforme demonstra o manual de ajuda da DACON no item outras receitas auferidas.

Não deve ser informado no campo 01, por não se tratar de receita decorrente da atividade fim da empresa.

Atenciosamente,

Matias, bom dia!!

De acordo com o leiaute do FCONT nas regras de validação de numero 20 no nível 03, realmente sera necessário que a soma dos créditos feche com a soma dos débitos no registro I155.
Essa regra de validação tamém é existente no ECD, como você fez para fechar os valores na ECD?

Caso o erro persista converse com o Aurélio e vemos como podemos te ajudar.

Atenciosamente,

Atualmente não há obrigatoriedade de se destacar capital para filiais, portanto teremos no patrimônio líquido o capital social como um todo correspondente ao capital total da sociedade.

Se ativos são transferidos de um estabelecimento para outro da mesma empresa é positivo que se faça transferência entre contas que designam a alocação dos ativos em seus diversos estabelecimentos.

Atenciosamente,

Bom dia,

Qual sua dúvida em relação a escrituração de matriz e filiais?

Boa tarde,

Até o momento não há previsão de prorrogação.

O Procedimento é:
No PVA em gerenciar requerimento, haverá um campo para substituir o livro e em seguida enviar novamente.

Abraços

Venicio, bom dia!

Aqui deveriamos analisar o caso concreto, pois de acordo com o regulamento do imposto de renda temos as seguintes situações:

Se o carro não valer 100 mil, então o sócio está passando o bem para empresa por um valor maior que de mercado, estarão provocando a distribuição disfarçada de lucros, nos termos do art. 464 do RIR/99.

Se o carro não for útil para a empresa, sua manutenção e depreciação serão despesas indedutíveis, nos termos do art. 299 do mesmo RIR.

Se o carro continuar sendo de uso exclusivo do sócio, sem benefício para a empresa, acarretará a remuneração indireta, de acordo com o art. 358.

Espero ter ajudado,
Abraços,